Решение Совета директоров Банка России от 26 декабря 2023 г. "О подходах к оценке риска в отношении банков - резидентов Российской Федерации по долговым ценным бумагам в целях расчета рыночного риска"

Совет директоров Банка России 26 декабря 2023 года принял решение:

В соответствии с пунктом 2 статьи 20 Федерального закона от 8 марта 2022 года N 46-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в редакции Федерального закона от 25 декабря 2023 года N 625-ФЗ) установить, что в период с 1 января 2024 года по 30 июня 2024 года при расчете рыночного риска в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2015 года N 511-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска" (далее - Положение Банка России N 511-П) долговые ценные бумаги, эмитированные банками - резидентами Российской Федерации или полностью обеспеченные гарантиями, поручительствами банков - резидентов Российской Федерации (далее - долговые ценные бумаги), подлежат отнесению к следующим группам специального процентного риска:

ценных бумаг со средним риском (подпункт 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 511-П) с применением коэффициента риска 8%, если долговые ценные бумаги не удовлетворяют условиям включения в расчет показателя ПКi в соответствии с Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (далее - Инструкция Банка России N 199-И);

ценных бумаг с высоким риском (подпункт 2.4.4 пункта 2.4 Положения Банка России N 511-П) с применением коэффициента риска 12%, если долговые ценные бумаги удовлетворяют условиям включения в расчет показателя ПКi в соответствии с Инструкцией Банка России N 199-И.